Checkliste Unternehmensplanung Nachfolge
1. Ist ein formal korrektes Testament vorhanden?

2. Ist das Testament auf den Gesellschaftsvertrag abgestimmt?

3. Gibt es Vortestamente mit Bindungswirkung?

4. Auf welche Personen sollen die Gesellschaftsanteile im plötzlichen Todesfall dinglich übergehen? (Ist dieser Wunsch testamentarisch und gesellschaftsvertraglich richtig umgesetzt?)

5. Ist eine Testamentsvollstreckung angezeigt?

6. Gesellschaftsvertragliche Zulässigkeit
  • ausreichend detaillierte Regelung

    7. Ist eine Krisengeschäftsführung für den Fall des plötzlichen Todes des Unternehmers zusammengesetzt?
    (Rechtsform für notwendige Fremdgeschäftsführer geeignet?)

    8. Wie verträgt sich die aktuelle Rechtsform mit einem unerwarteten Tod?
    a. Problem Einzelunternehmen
    b. Problem Betriebsaufspaltung
    c. Problem OHG
    d. Problem Kommanditgesellschaft mit natürlichen Personen als Komplementär
    e. Anteile von Kapitalgesellschaften

    9. Ist der Partner über die vorhandenen Unterlagen informiert?

    10. Hat der Partner eine Generalvollmacht über den Tod hinaus?

    11. Welche Rolle können und sollen der Partner bzw. die Abkömmlinge im operativen Unternehmensgeschäft
  • auf Gesellschafterebene,
  • im Rahmen der privaten Vermögensverhältnisse,
  • im Rahmen der Geschäftsführung, übernehmen?

    12. Ist im Unternehmen ein aktiver oder zumindest ein „schlafender“ Beirat installiert, der im Falle des plötzlichen Todes Aufgaben ohne Zeitverlust übernehmen kann? 

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